| سرفصل‌های گزارش اقتصادی، فنی و مالی طرح توجیهی خدمات تفریحی و گردشگری | تعرفه یک | تعرفه دو |
|---|---|---|
| مقدمه و خلاصه اجرایی (مدیریتی) طرح | ✓ | ✓ |
| کلیاتی درباره بخش خدمات و گردشگری طرح مورد نظر | ✓ | ✓ |
| معرفی پروژه | ✓ | ✓ |
| معرفی مجری طرح | ✓ | ✓ |
| مجوزهای قانونی لازم | ✓ | ✓ |
| رقبای پروژه در منطقه | ✓ | ✓ |
| پیشینه و ویژگیهای طرح و کاربری آن | ✓ | ✓ |
| بحثی درباره صنعت مورد نظر در جهان در گذشته و حال (در صورت امکان و نیاز) | ✓ | ✓ |
| مشخصات جغرافیایی، جمعیتی و اقتصادی منطقه | ✓ | ✓ |
| وضعیت اشتغال و وضعیت فرهنگی منطقه | ✓ | ✓ |
| معرفی خدمات و بخشهای مجتمع به تفکیک | ✓ | ✓ |
| اهمیت و ضرورت طرح | ✗ | ✓ |
| اهداف کلی و جنبی طرح | ✗ | ✓ |
| گروه های استفاده کننده از طرح | ✗ | ✓ |
| توجیه اجتماعی و فرهنگی طرح | ✗ | ✓ |
| نقش پروژه در تامین رفاه اجتماعی | ✗ | ✓ |
| بررسی اثرات اقتصادی و اجتماعی ناشی از اجرای طرح شامل ایجاد اشتغال، کاهش وابستگی، رشد و توسعه سایر اصناف و حوزه ها و نیز دیگر بخشهای اقتصادی و … | ✗ | ✓ |
| چگونگی زیرساخت ها از جمله آب، برق، گاز و مخابرات | ✗ | ✓ |
| میزان کلی هزینه های لازم جهت بهره برداری نهایی از طرح و تفکیک آن در آیتم های: ( قیمت زمین، ساختمان، تأسیسات، تجهیزات، هزینه های مشاوره، مهندسی و نقشه کشی و سایر موارد). | ✓ | ✓ |
| خدمات و محصولاتی که ارائه می شود : | ✗ | ✓ |
| معرفی خدمات : | ✓ | ✓ |
| ویژگی خدمات | ✗ | ✓ |
| مزیت های رقابتی | ✗ | ✓ |
| محدودیت ها | ✗ | ✓ |
| مجوز های قانونی لازم : | ✗ | ✓ |
| سرفصل‌های گزارش فنی طرح | ||
| هـدف و استرتژی پروژه : ذکر هدف از اجرای طرح. | ✓ | ✓ |
| خدمات و ظرفیت های آن : شامل خدمات و ظرفیت پذیرش آنها. | ✓ | ✓ |
| محیط‌زیست: در خصوص نحوه صدور مجوز توسط سازمان محیط‌زیست و شروط اعلام شده توسط سازمان مذکور جهت اجرای طرح. | ✓ | ✓ |
| زمیـن: شامل مساحت و موقعیت مکانی زمین با استناد به اسناد ارائه شده. | ✓ | ✓ |
| محوطه‌سازی: شامل آیتم‌های محوطه‌سازی، مقدار واحد، هزینه واحد، جمع هزینه‌ها و درصد پیشرفت فیزیکی. | ✓ | ✓ |
| کارهای ساختمانی: شامل شرح ساختمانها با توجه به ظرفیتها و کیفیت آنها، سطح زیربنا، هزینه واحد، جمع هزینه‌ها و درصد پیشرفت فیزیکی. (تعدا طبقات،زیربنا، اطاقها) | ✓ | ✓ |
| ماشین‌آلات و تجهیزات: شامل ماشین‌آلات و تجهیزات وارداتی و داخلی و قیمت هر یک به تفکیک | ✓ | ✓ |
| بررسی مکانها عمومی، تفریحی، ورزشی، گردشگری و امکانات موردنیاز جهت تجهیز | ✓ | ✓ |
| تأسیسات : شرح تاسیسات و هزینه های مربوط به هر یک | ✓ | ✓ |
| اثاثیه اداری، لوازم آشپزخانه و …. | ✓ | ✓ |
| حقوق و مزایای کارکنان: | ✓ | ✓ |
| در این بخش حقوق و مزایای کارکنان بخشهای اداری و خدماتی به تفکیک مشخص و جمع هزینه آنها ارائه می‌گردد | ✓ | ✓ |
| سوخت و انرژی: | ✓ | ✓ |
| در این بخش، میزان مصرف برق سالیانه و سوخت سالیانه محاسبه و ضمن برآورد هزینه آنها، جمع کل هزینه‌های سوخت و انرژی سالانه محاسبه خواهد شد. | ✓ | ✓ |
| سرفصل‌های گزارش مالی طرح | ✗ | ✓ |
| مقدمـه: | ✗ | ✓ |
| یکی از مهمترین ابزارهای تهیه گزارش مالی طرحها استفاده از نرم‌افزار تخصصی کامفار میباشد که جهت تسهیل و اخذ نتیجه مطلوب‌تر طراحی و استفاده از آن سازماندهی و محاسبه گزارشات مالی را آسان می‌سازد. این نرم‌افزار برای مطالعات امکان‌سنجی و یا به عبارتی توجیه‌پذیری و یا عدم توجیه‌پذیری طرحهای صنعتی و معدنی، خدماتی زیربنایی و… طراحی گردیده است. | ✗ | ✓ |
| الف- بخش ورودی‌های طرح: | ||
| تعریف پروژه: شامل عنوان پروژه و شرح پروژه. | ✓ | ✓ |
| برنامه‌ریزی زمانی: (فاز ساخت، فاز بهره‌برداری با تعیین زمان شروع و پایان). | ✓ | ✓ |
| محصولات: شامل نام محصول، تاریخ شروع و پایان خدمات و ظرفیت اسمی. | ✓ | ✓ |
| واحدهای پولی: شامل واحد پولی داخلی و خارجی همراه با علامت اختصاری. | ✓ | ✓ |
| تنزیل: (نرخ تنزیل کل سرمایه‌گذاری، نرخ تنزیل سهامداران). | ✓ | ✓ |
| هزینه‌های ثابت سرمایه‌گذاری: شامل خرید زمین، محوطه‌سازی و بهبود زمین، کارهای عمرانی و ساختمانها، ماشین‌آلات و تجهیزات مجتمع، تجهیزات خدماتی و جانبی مجتمع، حفاظتهای زیست‌محیطی، هزینه‌های پیش‌بینی نشده و هزینه‌های قبل از بهره‌برداری | ✓ | ✓ |
| هزینه‌های خدمات: شامل موادخام، ملزومات مجتمع، یوتیلیتی، انرژی، قطعات یدکی مصرف شده، تعمیرات و نگهداری، حق امتیاز، دستمزد، هزینه سربار مجتمع، هزینه‌های اداری، هزینه‌های اجاره بلندمدت، هزینه‌های بازاریابی. | ✓ | ✓ |
| برنامه فروش: که شامل فروش داخلی میباشد. | ✓ | ✓ |
| سرمایه در گردش | ✓ | ✓ |
| منابع تأمین مالی: شامل داخلی (یارانه، آورده سهامداران، کوتاه‌مدت و بلندمدت) و خارجی (کوتاه‌مدت و بلندمدت). | ✓ | ✓ |
| مالیات، یارانه | ✓ | ✓ |
| ب- بخش خروجیها: | ||
| جدول خلاصه عملکرد پروژه: شامل خلاصه‌ای از کل اطلاعات پروژه اعم از میزان سرمایه‌گذاری، درآمدها و هزینه‌ها میباشد. | ✓ | ✓ |
| برآورد هزینه‌های سرمایه‌گذاری: شامل هزینه‌های ثابت سرمایه‌گذاری، مخارج بیش از خدمات، سرمایه در گردش و کل سرمایه‌گذاری میباشد. | ✓ | ✓ |
| برآورد هزینه‌های خدمات: که کلیه هزینه‌های مرتبط با خدمات را شامل میباشد. | ✓ | ✓ |
| برآورد استهلاک سالیانه سرمایه‌گذاری. | ✓ | ✓ |
| برآورد قیمت تمام شده به تفکیک هزینه‌ها. | ✓ | ✓ |
| برآورد میزان خدمات و فروش محصولات. | ✓ | ✓ |
| تعیین منابع تأمین مالی طرح به همراه هزینه‌های مالی آن: که شامل جریانات نقدی مالی و کل بدهی‌ها میباشد. | ✓ | ✓ |
| تحلیل درآمدها و هزینه‌های طرح. | ✓ | ✓ |
| تعیین عملکرد سود و زیان طرح برای سرمایه‌گذاری و آورده سهامداران. | ✓ | ✓ |
| نتایج تجاری شامل: | ✓ | ✓ |
| جریانات نقدی به منظور برنامه‌ریزی (CASHFLOW). | ✓ | ✓ |
| تهیه صورت‌حساب سود و زیان و نسبت‌های مالی. | ✓ | ✓ |
| – تهیه ترازنامه و نسبت‌های مالی. | ✓ | ✓ |
| جریانات نقدی تنزیل شده. | ✓ | ✓ |
| نرخ بازده داخلی (IRR). | ✓ | ✓ |
| تعیین ارزش فعلی خالص دارائیها (NPV). | ✓ | ✓ |
| تعیین دوره برگشت سرمایه (PP). | ✓ | ✓ |
| ضمائم و مستندات: | ||
| منابع، مأخذ و مستندات | ✗ | ✓ |
| فایل ورد و پی دی اف مربوط به گزارش | ✓ | ✓ |
| برنامه زمانبندی اجرای طرح | ✗ | ✓ |
جهت نگارش طرحهای توجیهی استاندارد با مصوبه بانکی و صندوق توسعه ملی با ما تماس بگیرید.
